Банкротство предприятия

Банкротство предприятия — это установленная в судебном порядке финансовая несостоятельность предприятия, т.е. неспособность удовлетворить в установленные сроки предъявленные к нему со стороны кредиторов требования и выполнить обязательства перед бюджетом. В условиях нестабильной экономики, замедления платежного оборота, ухудшения конъюнктуры отдельных товарных рынков, возрастания конкуренции, недостаточной квалификации финансовых менеджеров банкротство предприятий получает все большее распространение.

Пригнозирование банкротства предприятия производится в программе ФинЭкАнализ в блоке Модели оценки вероятности банкротства.

Признаки банкротства это неспособность должника удовлетворять указанные требования кредиторов и(или) исполнять обязательные платежи в течение 3 мес. с момента наступления даты исполнения.

Условия и порядок признания предприятия банкротом основываются на законодательных процедурах. Так, решение о признании предприятия банкротом принимает только арбитражный суд. Основание для возбуждения судебного производства по делу о банкротстве — письменное заявление:

  • кого-либо из кредиторов;
  • предприятия-должника;
  • прокурора.

На практике большинство дел о банкротстве возбуждается по инициативе коммерческих банков и налоговых инспекций.

Для физического лица (гражданина) признак банкротства — превышение суммы его обязательств над стоимостью имущества.

Для возбуждения дела о несостоятельности необходимо, чтобы сумма требования к должнику превышала бы определенный уровень. В РФ эта сумма по отношению к должнику-юридическому лицу — не менее 500 МРОТ, а к должнику-гражданину не менее 100 МРОТ.

Состав и размер совокупного денежного обязательства определяются на момент подачи в арбитражный суд заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) и рассчитываются без учета неустоек (штрафов, пени) и иных экономических (денежных) санкций.

Размер денежных обязательств считается установленным, если он подтвержден вступившим в законную силу решением суда или документами, свидетельствующими о признании должником этих требований.

Правом на обращение в суд обладают должник, кредитор, прокурор, налоговые и иные уполномоченные органы согласно действующему законодательству. Законодательство ряда стран выделяет возможные случаи ложного объявления банкротства. В РФ различают:

  • фиктивное банкротство – когда заявление о признании должника несостоятельным (банкротом), подано должником при наличии у него возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме;
  • преднамеренное банкротство – когда банкротство должника возникает по вине его учредителей (участников) или иных лиц, в том числе руководителя должника, которые имеют право давать обязательные для должника указания либо имеют возможность определять его действия.

Законодательство ограничивает возможности злоупотреблений путем умышленного доведения до банкротства.

С принятием судом заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) и до завершения дела о его несостятельности судом назначается арбитражный управляющий (временный управляющий, внешний управляющий, конкурсный управляющий) для проведения процедур банкротства.

Процедуры банкротства

При рассмотрении дела о несостоятельности должника-гражданина применяются следующие процедуры:

  • конкурсное производство (распределение конкурсной массы среди кредиторов пропорционально их требованиям согласно действующей очередности);
  • мировое соглашение (списание части задолженности и(или) переоформление в новые обязательства, отсрочка и рассрочка имеющихся обязательств);
  • иные процедуры, предусмотренные действующим законодательством.

Кроме того, по отношению к должнику-юридическому лицу применяют также:

  • наблюдение,
  • приостановление операций,
  • выверка состава кредиторов и сумм их требований,
  • осуществление мер по сохранности имущества,
  • оценка финансового состояния должника и внешнее управление (полномочия органов управления должника, в том числе руководителя должника, прекращаются и переходят к третьему лицу для восстановления платежеспособности должника).

Результатом конкурсного производства должника-юридического лица является его ликвидация. Учредители (участники) должника-юридического лица, собственник имущества должника-унитарного предприятия, федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов РФ, органы местного управления обязаны принимать своевременные меры по предупреждению банкротства организаций и предприятий.

Банкротство – повод начать сначала

Стоит ли отчаиваться, объявляя фирму банкротом? Эффективная схема реализации предприятия поможет вам сохранить успешные связи. Закономерность многих вещей в жизни подчеркивает народную мудрость: после банкротства горизонт открыт для новых свершений.

Как объявить себя банкротом, не попав в список разыскиваемых преступников?

Изъясняясь простыми словами, банкротство – это несостоятельность заёмщика.
Различают 3 уровня банкротства:

  • гражданское;
  • предпринимательское;
  • государственное.

Для чего и как объявить себя банкротом? Существует законодательная экспертиза, позволяющая исправить положение, узаконить процедуру «сворачивания» нерентабельного предприятия.

Если вы — физическое лицо, обратите внимание:

  1. Банкротство — лишь способ отсрочки платежа до 5 лет.
  2. Долг могут выкупить коллекторы — вам предстоит двойная переплата.

Аукционы по банкротству – возмещение ущерба путем продаж

Аукционы по банкротству – великолепная возможность для начала инвестиционной деятельности с нуля.

  • Единый федеральный Реестр сведений о банкротстве;
  • Фабрикант.ру;
  • виртуальный магазин банка.
  • постоянное обновление лотов;
  • структурное разнообразие ликвидного имущества;
  • грамотное построение торгов, время на подготовку и сбора средств.

Участвуйте в покупке дистанционно, получая возможность сравнивать стоимость объекта торговли на различных форумах.

Банкротство компании и методы борьбы

Восстановить платёжеспособность фирмы реально на первой стадии банкротства за счёт санации предприятия.

Причины, вызывающие банкротство компании:

  • неэффективный менеджмент;
  • низкая конкурентоспособность;
  • невосстребованность производимого продукта/услуги;
  • расточительство.

Знайте, организация-банкрот обязана выплатить налоги, которые будут приостановлены после исключения её из госреестра юрлиц.

Дела о банкротстве в суде: страшно, но не очень

Читая новостную сводку, можно встретить описание дела о банкротстве в суде. Когда конфликт не инициирован, чтоб обмануть налоговую инспекцию, то судебные органы войдут в положение должника и помогут найти гибкий выход.

  • размер долга не менее 5000 минимальных зарплат;
  • просрочка платежей – 2 декады.

На время действия арбитражного органа создаётся управляющая комиссия, отвечающая за движение и сохранность имущества подсудного. Вы должны получить решение в срок 5 месяцев, иначе стоит задуматься об иных мерах ликвидации долга.

Когда подаётся заявление о банкротстве?

В отличие от иска заявление о банкротстве предполагает указание саморегулируемого отдела для управления активами организации.

Когда подается заявление о банкротстве, уполномоченный потенциального банкрота обязан предоставить заимодавцу отчётность, денежные средства, счета, учредительные документы, списки кредиторов, дебиторов, баланс фирмы.

Советуем хорошо обдумать все варианты. На вас легко завести уголовное дело, если, к примеру, банк докажет:

  • намеренное желание разорить предприятие;
  • платёжеспособность заёмщика.

Суть банкротства – потеря технической ликвидности активов

Предложенную проблему стоит рассмотреть с двух сторон. Для должника суть банкротства – возможность избежать угроз со стороны кредитора, уберечь себя от тюрьмы, возможность отсрочки долговых обязательств.

Кредитор же стремится вернуть выданные деньги, берет на себя издержки, связанные с организацией судебного процесса и изучения сложившейся ситуации.

Если вы – истец, помните:

  1. Чем раньше вы подаете прошение о рассмотрении вашего спора, тем лучше.
  2. Всегда существует возможность заключения мирного соглашения.
  3. Уменьшить расходы можно, сократив сумму налоговых отчислений.
  4. Квалифицированная помощь добавит уверенность.

Банкротство предприятия

Финансовая несостоятельность компании выполнять намеченную деятельность позиционируется как банкротство. Закон РФ «О банкротстве» определяет банкротство предприятия как признанную в судебном порядке невозможность должника выплачивать по счетам кредиторов принятые по обязательствам средства и выполнять обязательные платежи.

Наблюдаемая в течение трех месяцев финансовая несостоятельность компании является основанием для признания абсолютной неплатёжеспособности юридического лица. Стабильно развивающиеся предприятия могут понести крах из-за финансового кризиса и других внешних факторов. В таком случае оформление процедуры банкротства предприятия поможет на законных основаниях снизить к минимуму потери, получая шанс для открытия нового бизнеса.

Виды банкротства

Виды банкротства разделяют на категории. Реальное – говорит о невозможности компании восстановить финансовую стабильность ввиду потери собственного капитала и приобретения долгов. Фирма признается в арбитражном суде как несостоятельная. Банкротство бизнеса означает бездоходность или убыточность от производимых операций как для самого предприятия, так и для кредиторов. Условное банкротство характеризуется временными трудностями. Примером такого предприятия может служить фирма с наличием огромной партии готовой нереализованной продукции, а, следовательно, замороженными до момента ее реализации вложенными средствами. Санирование в данном варианте может помочь переквалификации предприятия и возобновлению стабильности его работы.

Существуют также виды нечестного банкротства:

Преднамеренное — специально организованное хищение средств или нанесение непоправимого вреда предприятию с целью получения страховой выплаты с аннулированием обязательств. Фиктивное подразумевает предоставление ложных сведений о финансовом состоянии с целью получения льгот, занижения ставок по долгам или их уплата неконкурентоспособной продукцией. По факту привлекают к уголовной ответственности.

Банкротство как институт

Банкротство как институт представляет собой перечень инструментов, условий и правил, определяющих производственное положение предприятия, отправленного на санацию. Институт банкротства обеспечивает защиту двух сторон: компании-должника от кредиторов, интересы кредиторов в случае предоставления должником ложных сведений о положении фирмы. Выполняет грамотное распределение имущества, находящегося в собственности должника, как способ частичного или полного возмещения ущерба.

Читайте так же:  Образец ходатайстве на удо

Специалисты по банкротству обязуются помочь в ликвидации предприятия, эффективность и стабильность которых возобновить не удастся. При наличии шансов на возобновление деятельности компании должны приложить все усилия для вывода его из состояния банкротства.

Процедура банкротства

Процедура банкротства предприятия открывается с момента принятия заявления от предприятия-должника или его кредитора. В ходе судебного разбирательства определяют наличие оснований заявления, проверяя ложные факторы ухода от обязательств через оформление банкротства. Процедура включает прохождение нескольких этапов и начинается с наблюдения – проверка финансовых документов и факторов неплатежеспособности юридического лица, оценка и сбережение имеющегося имущества. Финансовое оздоровление – этап, нацеленный возобновить эффективность деятельности предприятия путём постепенного погашения долгов по графику, назначенному судом.

Внешнее управление компанией сторонним лицом поможет контролировать доходную часть, видеть действительное расходование средств. Последним этапом является конкурсное производство по оплате счетов и долгов со средств от продажи имущества должника на торгах. Начинается с признания должника банкротом.

Банкротство физических лиц

Банкротство физических лиц – процедура не новая, но набирающая популярность в кругах недобросовестных плательщиков, желающих избавить себя от долгового бремени. Суть термина неизменна: субъект на протяжении трех месяцев не производит выплаты, а после подает заявление о признании себя банкротом. Процедура проверки факторов неплатежеспособности, оценки собственности идентична проверке юридического лица, когда анализу также подвержена любая информация, указывающая на обратную сторону медали.

После объявления физического лица банкротом в судебном порядке должнику оставляют недвижимость для проживания в случае её наличия, а всё оставшееся добро (другое жилье, машина, гараж, мотоцикл, велосипед, а также вся техника и инвентарь, которые могут быть реализованы в ходе аукционных торгов) распродают с молотка. Вырученная сумма средств отходит кредитору, а остальная часть суммы списывается.

Особенности банкротства застройщиков

Особенности банкротства застройщиков, привлекающих сторонние средства для проведения этапов строительства и/или реализующих недвижимость по предварительным договорам купли-продажи до окончания всех работ, заключаются в правах дольщиков и/или собственников недостроенного жилья в денежном возмещении убытков или передаче прав на жилые помещения.

Арбитражным судом будут признаны права участников (дольщиков) на денежное возмещение в случае наличия документа, правоустанавливающего его участие в процессе строительства, а именно договор дольщика, купли-продажи, займа, иного договора. Права кредиторов реализуются путем денежного возмещения от продажи имущества застройщика или передачей прав на иные оконченные объекты строительства.

Статус банкрота по законодательству

Статус банкрота по законодательству РФ означает завершение процедуры банкротства физического или юридического лица и удовлетворение заявления о признании должника банкротом. Статус банкрота получают, если предпринятые меры и способы по оздоровлению финансового благополучия должника оказались неэффективными.

Статус банкрота – это юридическое признание невозможности ответственной стороны отвечать по долговым обязательствам перед кредиторами. Несостоятельность должника доказана в суде, возможные льготы и реструктуризация долга тщетны. Имущество банкрота продают на торгах, вырученные суммы идут на покрытие долгов в порядке и в долях, обозначенных в суде.

Совет от Сравни.ру: признание человека или компании банкротом — сложный процесс, который всегда привлекает внимание контролирующих органов. Поэтому постарайтесь всеми силами избежать этой процедуры.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКРОТСТВА КАК ОДНОЙ ИЗ СТАДИИ ЖИЗНЕННОГО ЦИКЛА ПРЕДПРИЯТИЯ.

Секция: 7. Маркетинг

VII Студенческая международная заочная научно-практическая конференция «Молодежный научный форум: общественные и экономические науки»

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКРОТСТВА КАК ОДНОЙ ИЗ СТАДИИ ЖИЗНЕННОГО ЦИКЛА ПРЕДПРИЯТИЯ.

150%;text-autospace:none»> В современных экономических условиях кризисную ситуацию предприятия целесообразно рассматривать как некую закономерность в его жизненном цикле. Непринятие соответствующих мер по преодолению кризисной ситуации может привести к серьезному сбою деятельности всего предприятия в целом, неспособности финансового обеспечения деятельности и, следовательно — к банкротству.

150%;text-autospace:none»> В настоящее время основным правовым документом, который регламентирует процедуру банкротства, является Федеральный Закон № 127 от 26 октября 2002 года «О несостоятельности (банкротстве)». В нем изложены все необходимые основания для признания должника — банкротом, урегулированы меры по предупреждению несостоятельности, установлены порядок и условия проведения процедуры банкротства. Действие Закона распространяется на все юридические лица, за исключением политических партий, казенных предприятий и религиозных организаций. Согласно Закону под банкротством предприятия понимается признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если данные обязательства не исполнены в течение 3-х месяцев с даты, когда они должны быть исполнены.

150%»> От состояния предприятий-банкротов, следует различать преднамеренное банкротство и фиктивное банкротство:

line-height:150%»> · Преднамеренное банкротство — преднамеренное увеличение или создание неплатежеспособности предприятия, нанесение ущерба предприятию в личных интересах руководителя или собственника.

line-height:150%»> · Фиктивное банкротство — предприятие, которое имеет возможность удовлетворить требования кредиторов, заведомо ложно объявляет себя банкротом с целью введения в заблуждение кредиторов для получения отсрочки платежей.

150%»> В подобных случаях мера ответственности за допущение банкротства предприятия устанавливается в соответствии с Уголовным кодексом РФ. К временно неплатежеспособному предприятию не следует применять меры возбуждения процедуры банкротства. Банкротство — это исключительная мера, когда должник самостоятельно не способен преодолеть кризис затянувшихся неплатежей.

150%»> В развитии современных предприятий выявляются определенные закономерности, отличающиеся скоростью протекания и амплитудой уровня развития. Рассмотрим их в схеме жизненного цикла организации, в которой выделяются следующие стадии:

150%»> I —стадия зарождения;

150%»> II — стадия развития;

150%»> III — стадия бурного роста;

150%»> IV — стадия стабильного развития;

150%»> V — стадия появления тенденции спада;

150%»> VI — стадия активного спада;

150%»> VII — стадия банкротства;

150%»> VIII — стадия ликвидации деятельности.

Рисунок 1. Жизненные циклы предприятия (А, Б, В)

150%»> Ликвидация деятельности предприятия не всегда совпадает с ликвидацией самого предприятия. Как указывает рисунок. 1 между жизненными циклами Б и В существует временной лаг Т. В период функционирования в цикле Б предприятие исчерпало все свои резервы, и оно может продлить свою жизнь в цикле В лишь при условии влияния сторонних финансовых инъекций. В период Т предприятие претерпевает кризис. Рассмотрим другой путь. Предотвратить кризис можно, в случае своевременной переориентации направления деятельности предприятия. Для реализации чего необходимо выделить финансовые средства из прибыли, которая образовывалась в период стабильного развития предприятия. Стадия развития нового вида деятельности должна совпадать со стадией появления тенденции спада в результате осуществляемой деятельности. Таким образом, в переходный период скачок в развитии предприятия будет сглажен (линия О), потому что позитивная тенденция в развитии новой деятельности ослабит влияние негативной тенденции на жизнедеятельности предприятия. В таком случае жизненный цикл продлевается [3,с. 646—647].

150%»> Существует две группы факторов, которые влияют на кризисное состояние предприятия, а, следовательно, которые могут привести к состоянию банкротства: экзогенные (внешние) и эндогенные (внутренние). Экзогенные факторы не зависят от финансово-хозяйственной деятельности предприятия, к ним можно отнести социально-экономические, рыночные и др. факторы. Среди социально-экономических факторов целесообразно рассматривать только те, которые оказывают непосредственное влияние на финансово-хозяйственную деятельность предприятия. Среди рыночных факторов рассматривают влияние негативных тенденций развития финансовых и товарных рынков. Прочие экзогенные факторы организация устанавливает самостоятельно, руководствуясь спецификой своей деятельности. Эндогенные факторы непосредственно связаны с финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельностями организации. К ним можно отнести низкий уровень менеджмента и маркетинга организации, неправильное использование ресурсов, низкое качество продукции и др. Эндо и экзогенные факторы не являются первопричиной возникновения банкротства предприятия. В первую очередь, они оказывают непосредственное негативное влияние на финансовое и хозяйственное состояние предприятия, что может привести к кризисной ситуации на любой стадии жизненного цикла предприятия.

150%»> Риски, оказывающие негативное влияние на финансово-хозяйственную деятельность предприятия, являются неотъемлемой частью его жизненного цикла. При наступлении риска предприятие нуждается в потребности его выздоровления. Существует два вида тактики оздоровления (защитная и наступательная тактики). Защитная тактика сводится к проведению сберегающих мероприятий, основой которых является сокращение расходов, связанных с производством и сбытом продукции, содержанием персонала и основных фондов. К задачам защитной тактики можно отнести следующее:

жесткий контроль затрат в целях устранения убытков;

Банкрот… До эпохи перехода к рынку это слово у простых советских людей вызывало прочные ассоциации либо с далекой стариной, либо с не менее далеким от нашей жизни капитализмом. Разорившийся купец из пьес Островского. Владелец лопнувшего банка, готовый пустить себе пулю в лоб. Вряд ли кто-нибудь 10 – 15 лет назад мог предположить, что очень скоро банкротство станет хотя и не очень приятным, но весьма распространенным явлением в нашей экономической жизни.

Читайте так же:  Требования снип 31-01-2003

1.

Экономическая наука дает следующее определение банкротства: “Кризисные ситуации, возникшие в результате отсутствия соответствующих профилактических мер, могут привести к чрезмерному разбалансированию экономики предприятия и неспособности продолжения финансового обеспечения производственного процесса, что квалифицируется как банкротство предприятия. Преодоление этого состояния требует применения специальных мер (процедур) либо прекращения деятельности данного предприятия и его ликвидации”.

Банкротство в рыночной экономике, как это ни печально, не случайность, а закономерность. Банкротство значительной части фирм, особенно новых, зафиксировано во всех странах, где ведется подобная статистика. Английские исследователи, например, отмечают, что около 70 – 80 % новых фирм прекращают свою деятельность к концу второго года существования. Американские исследователи зафиксировали определенную закономерность возникновения спада и подъема, кризисных ситуаций и банкротств: во-первых, периодическое возникновение кризисных ситуаций на всех стадиях жизненного цикла предприятия, а во-вторых, математически определенная продолжительность циклов спада и подъема, характерных для фирм малого и среднего бизнеса. Так, фаза подъема исследованных американских фирм в среднем длится 3 года (1,1 – 7,7 года), а фаза падения – 2, 8 года (1 – 4 года).

2.

Для того чтобы банкротства предприятий не имели разрушительного влияния на экономику страны в целом, должна действовать цивилизованная система банкротств. Это означает, что должны быть разработаны законодательные акты, регулирующие процесс банкротства предприятий, должны действовать государственные органы, обеспечивающие соблюдение государственных интересов в процессе банкротств. Сейчас в России такая система находится в стадии формирования и вызывает неоднозначную реакцию у различных общественных институтов, партий и движений, которые пытаются ускорить или приостановить процедуру банкротства предприятий, ссылаясь, как правило, на моральные и социальные последствия для населения, экономики, судьбы России и т.д.

При этом сформировались две крайние точки зрения на проблему банкротства предприятий. Сторонники одной точки зрения полагают, что банкротство предприятий – процесс, безусловно, положительный, позволяющий избавить экономику от неэффективных производств. В пользу этой позиции обычно приводятся следующие аргументы. Большая часть российских государственных предприятий многие годы находится в состоянии глубокого, но скрытого банкротства, следствием чего являются падение производства, низкая заработная плата, сокращенный рабочий день или рабочая неделя. Многие частные предприятия также, не принимая статуса банкротов, по сути, являются таковыми. В этих условиях приведение в действие системы банкротства не только неотвратимо, но и необходимо, поскольку банкротство предприятия может стать оздоровительной процедурой, от которой выиграют если не все участники, то их большинство.

Не стоит объяснять, что сторонниками широкого применения системы банкротств являются экономисты, проповедующие либеральные взгляды на реформирование российской экономики. Их особенно непримиримыми оппонентами являются представители левых взглядов, которые считают, что банкротство есть не что иное, как гибель предприятий, а потому практически не может быть применимо в условиях падения объемов производства.

3.

Истина, по-видимому, находится где-то между этими крайними взглядами. Я бы могла сравнить банкротство с методом лечения, причем далеко не безопасным, более похожим на тяжелейшую операцию, нежели на лечебный массаж или гидропроцедуры. А потому применять этот метод следует лишь в необходимых случаях, причем тщательно просчитывая возможные последствия “лечения”. При проведении процедуры банкротства следует отдавать предпочтение не ликвидации, а санированию, т.е. оздоровлению предприятий. Способ, с помощью которого можно вновь запустить производство, должен быть ясен уже в самом начале, ибо от этого зависит успех или неуспех оздоровительных мероприятий. Для успеха санирования необходимо последовательно предпринять следующие шаги: определить тип (характер) переживаемого предприятием кризиса путем анализа и источников убытков; немедленно принять меры, снижающие размеры убытков; сформулировать и последовательно применять долгосрочную концепцию санирования; регулярно осведомлять пострадавших о принимаемых мерах санирования. Поскольку всякое санирование предприятия вызывает множество всевозможных слухов и становится достоянием общественности, весьма важную роль при проведении оздоровительных мероприятий играет правильная информационная политика, ибо от нее зависит, усилится ли кризисная ситуация на предприятии под влиянием слухов или же будет смягчена.

4.

Насколько способствует создаваемая в России система банкротства тому, чтобы процессы ликвидации и санирования предприятий осуществлялись с наименьшими негативными последствиями и способствовали повышению эффективности производства? Федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим исполнительные, контрольные, разрешительные, регулирующие и организационные функции в процессе банкротства, является Федеральная служба по делам о несостоятельности и финансовому оздоровлению (ФСДН). Это ведомство призвано также заниматься разработкой и реализацией мероприятий по обеспечению анализа финансового состояния организаций и контроля за соблюдением ими платежно-расчетной дисциплины.

Первым законодательным актом, регулирующим процедуру банкротства предприятий, был Закон РФ “О несостоятельности (банкротстве) предприятий” от 19 ноября 1992 г. Закон определял условия и порядок объявления предприятия несостоятельным должником и осуществления конкурсных процедур, устанавливал очередность удовлетворения требований кредиторов. В законе была заложена правовая основа для принудительной или добровольной ликвидации несостоятельных предприятий, если проведение реорганизационных процедур экономически нецелесообразно или они не дали положительного результата.

До середины 1994 г. закон о банкротстве оставался фактически единственным нормативным актом, регулирующим порядок проведения процедур банкротства, но практически он не действовал, поскольку в стране происходила массовая реорганизация отношений собственности. Когда к середине 1994 г. основные мероприятия по приватизации были завершены, то появились объективные предпосылки для осуществления механизма банкротства и создания соответствующей нормативной базы. В мае – июне 1994 г. правительством РФ был принят ряд документов о мерах по реализации законодательства о банкротстве предприятий.

5.

Однако наиболее серьезные изменения в законодательство о банкротстве были внесены с 1 марта 1998 г., когда вступил в действие новый Закон “О несостоятельности (банкротстве)”. Для подачи заявления в арбитражный суд по новому закону достаточно иметь не погашенную в трехмесячный срок задолженность, превышающую 500 минимальных окладов. Новый закон о банкротстве касается не только должников и кредиторов, которые непосредственно участвуют в судебном процессе. Вводится принципиально новый для России институт арбитражных или внешних управляющих.

Итак, новый закон о банкротстве действует уже год. Изменил ли он что-либо в лучшую сторону? Позволил ли повысить эффективность экономики в целом или отдельных предприятий? Оправдались ли опасения по поводу массовых банкротств и чрезмерной загруженности арбитражных судов? Почти вдвое возросло в первом полугодии 1998 г. число заявлений о признании предприятий банкротами по сравнению с тем же полугодием 1997 г. А затем разразился финансовый кризис, который полностью изменил “экономический пейзаж” России и породил множество вопросов по поводу процедуры банкротства. И если перед самым кризисом правительство вынашивало планы по введению ускоренной процедуры банкротства, то в марте 1999 г., к “годовщине” закона о банкротстве, премьер-министр говорит об опасности непродуманного применения как ускоренных, так и любых иных банкротств. Осторожность в этом вопросе, действительно, вещь необходимая. Главное – не переусердствовать в этом.

Татьяна ПОПОВА

вице-президент Фонда “Реформа”

Списать и забыть

С одной стороны, перенос дел в арбитражные суды закономерен — они обладают большим опытом рассмотрения дел о банкротстве юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, с другой стороны, сложно предсказать поток подобных дел, а арбитражных судов гораздо меньше, чем судов общей юрисдикции.

Инициировать процедуру банкротства сможет любое физическое лицо, сумма долга которого составляет более 500 тысяч рублей и просрочка по платежам превышает три месяца. Для подачи заявления в суд потенциальному банкроту следует подтвердить долг документально. Для сравнения — нижний порог вступления в процедуру банкротства у юридических лиц всего 300 тысяч рублей, а ведь потенциально долги юридического лица могут быть значительно большими, миллиарды рублей. Тогда как большинство должников-граждан могут рассчитывать лишь на несколько миллионов рублей в рамках ипотеки. Однако снижение суммы для физических лиц может привести к тому, что с потоком дел не справятся суды и банки.

Гражданин обязан (ст.213.4 Федерального закона N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)») обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом в случае, если погашение одного долга приведет к невозможности погашения других и общая сумма долга составляет не менее 500 тысяч рублей. Но это обязательство вряд ли будет соблюдаться должниками, потому что юридическая грамотность граждан, склонных увязать в долгах, стремится к нолю.

Читайте так же:  Штраф гибдд без полиса осаго

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании гражданина банкротом обладают сам гражданин, его кредитор (например, банк, выдавший кредит) и уполномоченный орган, например, налоговая инспекция (хотя, чтобы задолжать налоговой полмиллиона рублей, надо иметь очень большой объем имущества). В этом процедура мало отличается от банкротства юридических лиц, в случае с предприятием правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом обладают те же категории кредиторов и еще работники, имеющие требования о выплате выходных пособий и оплате труда.

При рассмотрении дела о банкротстве гражданина может быть применена реструктуризация долгов, реализация его имущества, мировое соглашение (ст. 213.2 закона N 127-ФЗ). Реструктуризация — по сути, рассрочка долга. Эта процедура возможна, если гражданин имеет постоянный источник дохода и готов выплачивать долг, но на других условиях. Максимальный срок выплаты долгов до признания банкротом составляет 3 года. Если спустя этот срок должник так и не вышел на погашение задолженности, он признается банкротом, а его имущество выставляется на торги. При реализации на торги может быть выставлено далеко не все имущество должника. Имущество, на которое не может быть обращено взыскание, перечислено в ст. 446 Гражданско-процессуального кодекса РФ, например, единственное жилье, если оно не ипотечное. Ипотечное жилье, это имущество, находящееся в залоге у банка, и оно будет включено в конкурсную массу в первую очередь, как залог. Имущество распродается на аукционах и торгах, деньги идут на погашение долгов. В завершение все долги считаются погашенными, даже если де-факто денег не хватило. Мировое соглашение может быть заключено на любом этапе банкротства, подразумевается, что должник и кредитор так или иначе договорились друг с другом.

Все подозрительные сделки, совершенные потенциальным банкротом за последние три года, могут быть оспорены. Надо понимать, что подозрительными могут считаться в этой ситуации практически все сделки, особенно безвозмездные или с ценой ниже рыночной. Эта практика активно применяется при банкротстве юрлиц.

Процедуры банкротства физического и юридического лица имеют ряд существенных отличий. Так, банкротство компании — процесс более длительный и предполагает применение иных механизмов. Это наблюдение (обеспечение сохранности имущества должника с проведением анализа его финансового состояния — может длиться до 7 месяцев), финансовое оздоровление (восстановление платежеспособности банкрота с погашением задолженности по установленному графику — до 2 лет), внешнее управление (восстановление платежеспособности с передачей управления делами арбитражному управляющему — до 18 месяцев, может быть продлена не более чем на 6 месяцев), конкурсное производство (поиск и аккумулирование имущества должника для последующей выплаты кредиторам — от 6 месяцев с возможностью неоднократного продления на такой же срок) и, собственно, мировое соглашение. Очевидно, что процедура банкротства физического лица проще и потенциально короче по срокам. Рассрочка возможна до трех лет, если гражданин не имеет источника дохода и реструктуризация не применяется — срок банкротства физлица составит 6-9 месяцев.

Признавать себя банкротом можно не чаще чем раз в пять лет. О юридических лицах такого сказать нельзя, банкротство организации, ее реструктуризация, слияние и поглощение не накладывают запрета на создание нового юридического лица ее учредителями и директорами. Хотя определенную репутацию такой топ-менеджмент себе заработает, особенно если за компанией останутся долги. Кроме того, при банкротстве физического лица есть определенные последствия в виде возможного запрета на выезд за границу, запрет на занимание управляющих должностей. Банкротство отразится в кредитной истории. Маловероятно, что какой-то банк захочет иметь дело в дальнейшем с таким заемщиком.

Во избежание всплеска псевдобанкротств, предусмотрена уголовная ответственность — до 6 лет за фиктивное банкротство (ст.197 Уголовного кодекса РФ). Хотя нельзя не признать, что принятие этого закона открывает новые просторы для мошенничества. Уже с начала лета Интернет и даже уличная реклама пестрят объявлениями «не платить долги законно», «вылечим долги» и т. п. Потенциальных клиентов у таких посредников более чем достаточно. По данным Объединенного кредитного бюро, сегодня под действием закона о банкротстве попадает 580 тыс. россиян, что составляет около 1,5% от общего числа заемщиков с открытыми счетами. Однако отсрочка дала возможность и потенциальным кредиторам позаботиться о противодействии псевдобанкротствам. Кроме того, многие из них, такие как банки, видят в банкротстве физлиц новые возможности по взысканию безнадежной задолженности.

​Так ли страшно банкротство?

Дональд Трамп четырежды был банкротом. И вы не переживайте, если с вами подобное случилось

Банкротство – страшное слово, которого боятся большинство людей. При этом мало кто действительно понимает, что это значит. Арбитражный управляющий Александр Родин рассказал всё, что должен знать о банкротстве обычный человек.

Большинство из нас мало что знает про современный институт банкротства и относится к нему предвзято. Хотя банкротство – это не долговая яма. Как раз наоборот – это единственный законный способ списания долгов и защиты должника от кредитора.

Многие известные люди (Уолт Дисней, Ларри Кинг, Марк Твен, Томас Эдисон, Генри Форд, Авраам Линкольн) становились банкротами. Ярчайший пример: Дональд Трамп, строительный магнат, владелец небоскрёбов в Нью-Йорке, а с 20 января 2017 года – 45-й президент США, был банкротом четыре раза.

Институт банкротства граждан существует в любой развитой стране, а с октября 2015 года, к счастью, и в нашей. Он даёт человеку право отказаться платить свои долги, если он этого делать не может, и его долги будут погашены. Даёт человеку право на ошибку и, как следствие, – шанс начать жить с «чистого листа».

И здесь у вас сразу же возникают закономерные вопросы: кто может подать заявление о банкротстве, что для этого нужно сделать, как проходит процедура банкротства, когда мои долги будут списаны, и что в итоге мне даст банкротство и в чем ограничит.

Обо всем по порядку.

Во-первых, заявителем по делу о банкротстве гражданина может быть сам должник-гражданин, кредитор и уполномоченный орган (налоговая служба). Для всех кредиторов, включая уполномоченный орган, для подачи заявления о банкротстве гражданина необходимо одновременное выполнение двух условий: требования к должнику ≥ 500 тыс. руб. и просрочка оплаты – от 3 месяцев.

Что касается самого должника, то закон о банкротстве разделяет обязанность и право должника объявить себя банкротом. Это важно. Принципиальная разница заключается в том, что право – это рекомендация (вы можете так поступить, а можете и нет), а обязанность – это императивное (обязательное) требование закона и у вас нет права выбора (есть только обязанность его исполнить). В случае, если совокупный размер ваших обязательств составляет 500 тыс. руб. и более, заявление о банкротстве подается в обязательном порядке в течение 30 дней.

Во-вторых, для того, чтобы инициировать процедуру банкротства необходимо подать в арбитражный суд заявление о признании несостоятельным (банкротом) с указанием в нем саморегулируемой организации арбитражных управляющих (СРО АУ), из числа членов которой будет назначен финансовый управляющий вашей процедурой банкротства и приложением соответствующего пакета документов. Первые необходимые платежи: государственная пошлина (300 руб.) и вознаграждение финансовому управляющему (на депозит суда вносится 25 000 руб., возможна отсрочка оплаты).

В-третьих, любая процедура банкротства вводится только судом и проводится исключительно арбитражным (финансовым) управляющим.

В-четвёртых, минимальный срок прохождения процедуры банкротства – 9-10 месяцев.

И наконец, в-пятых, что всё-таки нам даёт и в чём ограничивает закон о банкротстве граждан? Основная возможность заключается в полном списании долгов. Что касается ограничений, то наиболее существенные из них связаны с запретом участвовать в органах управления организаций в течение трёх лет и необходимостью в течение пяти лет заявлять о прошедшем банкротстве при получении нового кредита.

И в заключении, хотелось бы сказать, что не стоит пугаться процедуры банкротства – напротив, бездействие в данной ситуации представляется куда хуже, поскольку оно может быть расценено как злонамеренное уклонение от погашения долгов, и в этом случае кредиторы могут взять инициативу в свои руки и создать даже добросовестному заемщику проблемы «на ровном месте». Так что не стоит пугаться процедуры банкротства, её цель всё-таки – помочь человеку, попавшему в сложную финансовую ситуацию, законным путем решить долговую проблему.