Какие налоги платят (Руководители ИП) агентств недвижимости

Добрый день. Я собираюсь открыть агентство недвижимости.

Открывать ООО пока не очень выгодно, хочу зарегистрироваться, как Индивидуальный Предприниматель.

У меня возникло несколько вопросов.

Буду очень признательна если Вы сможете помочь найти мне на них ответы.

1) С какого возраста девушка может зарегистрироваться, как индивидуальный предприниматель, чтобы вести малый бизнес ( агентство недвижимости)?

2) Какие налоги платит агентство- предприниматель, и какую форму выбрать выгоднее?

Стоит ли устраивать сотрудников официально по трудовому договору? Или можно обойти уплату НДФЛ отчислений в пенсионный фонд?

Расскажите, как сделать не нарушая законодательство РФ?

Ответы юристов (1)

1. ИП можно регистрировать с 18 лет. (С 16 при письменном согласии родителей)

2. ИП обязан платить взносы в ПФР не зависимо от того. получает он доходы или нет. Налоги платятся в зависимости от выбранной системы налдогообложения. У Вас это будет УСН 6% или 15%. УСН 6% выгодна в том случае, если доля расходов у Вас не большая. Если расходы более 70-80% от выручки, то лучше выбрать УСН 15%. Налог при такой системе платится раз в квартал, декларация сдается раз в год. Если услуги будут предоставляться населению, то можно будет работать без кассового аппарата, но с применением бланков строго отчетности.

Если не хотите рисковать, то, конечно же работников нужно оформить официально. Да и стаж трудовой (для пенсии) работникам тоже нужен. Если все будете делать по закону, то проблем с налоговыми органами и др. возникать не будет. В трудовом можете установить минимальную зарплату.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Какие налоги должно платить агентство недвижимости за перевод денег за аренду физическим лицам (владельцам недвижимости)?

Все зависит от того, на основе каких договоров Вы будете строить взаимоотношения со своими контрагентами.

1-й вариант: Агентство заключает с Владельцем недвижимости договор аренды с правом дальнейшего заключения договора субаренды. Далее заключается договор субаренды. Получили деньги с арендатора – доход. Заплатили Владельцу недвижимости – расход.

2-й вариант: Агентство заключает с Владельцем недвижимости посреднический (агентский) договор, по которому вы обязуетесь заключить договор аренды с арендатором. Все, что получаете по этому договору аренды – доход Владельца имущества. Если он налогоплательщик по НДС, то, значит, по аренде надо будет выставить счет-фактуру с НДС. Но платить его должен сам Владелец имущества. Ваш доход – агентское вознаграждение. То, что получите с арендатора и то, что перечислите Владельцу (доход от аренды минус Ваше вознаграждение) в налогах не отражаются – это относится только к Владельцу.

3-й вариант: Агентство заключает такой же агентский договор, но уже не с Владельцем, а с арендатором. По этому договору Вы для арендатора заключаете арендный договор с Владельцем имущества. И здесь Ваш доход только агентское вознаграждение, которое Вам перечисляет арендатор сверх арендной платы, и которую Вы должны полностью перечислить Владельцу.

Налоги на недвижимость

Как оформить сделку и не попасть под «колпак» налоговиков

Доходы, полученные при продаже жилья, облагаются налогом на доходы физических лиц. Ставка налога для налоговых резидентов РФ составляет 13% от суммы, полученной за имущество, и 30% – для налоговых резидентов других государств.

При исчислении этого налога налогоплательщику по его заявлению могут быть предоставлены налоговые вычеты, уменьшающие величину налоговой базы. Так, при продаже жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе имущественный вычет предоставляется в сумме, полученной от продажи такого имущества, но не более одного млн рублей. А если это имущество находилось в собственности три года и более – в размере всей суммы, полученной от продажи.

В случае отчуждения имущества, находящегося в общей совместной или долевой собственности (или приобретения имущества в общую долевую либо общую совместную собственность) размер вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома или квартиры в общую совместную собственность).
Покупатель квартиры также имеет право на получение имущественного налогового вычета, который уменьшает налогооблагаемую базу на сумму, израсходованную на новое строительство либо приобретение жилого дома или квартиры, в размере фактически произведенных расходов, но не более двух млн рублей. Однако следует иметь в виду, что применение данного вычета возможно не всегда.

Условия, запрещающие применение вычета:

  • если оплата жилья произведена за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, а также за счет выплат, предоставленных из средств федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов;
  • если квартира куплена у близкого родственника или лица, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (ст. 20 НК РФ).

При расчете суммы налога, который предстоит заплатить гражданину, являющемуся одновременно продавцом и покупателем, многие допускают существенные ошибки. Они считают, что налог платится с разницы между тем, что получено от продажи жилья и тем, что потрачено на покупку нового жилья. Однако здесь необходимо учитывать, что при определении налогооблагаемой суммы доход, полученный при продаже жилья всего лишь уменьшается на сумму вычетов, предусмотренных пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ и пп. 2 п. 1 ст. 220.

Рассмотрим примеры

Гражданин Н. продает квартиру за три млн рублей.
а) Квартира находится в его собственности более трех лет. В этом случае доход, полученный от ее продажи, будет уменьшен на сумму налогового вычета, равного стоимости жилья.
б) Квартира находится в собственности менее трех лет. Тогда Н. имеет право на вычет в размере одного млн.
3 000 000 – 1 000 000 = 2 000 000 руб. (сумма дохода, подлежащая налогообложению)
2 000 000 х 13% = 260 000 руб.
Н. предстоит выплатить налог на доход, полученный от продажи квартиры в размере 260 000 руб.

Гражданин Н. продает квартиру за четыре млн рублей и одновременно покупает квартиру за такую же цену.
4 000 000 – 1 000 000 – 2 000 000 =
1 000 000 х 13% = 130 000 руб.
Н. предстоит выплатить налог на доход, полученный от продажи квартиры, в размере 130 000 руб.

Следует отметить, что ранее Минфин РФ запрещал одновременно применять к доходам налоговый вычет по приобретению жилья.

Семья из четырех человек (долевая собственность) продает квартиру за восемь млн. Квартира находится в собственности менее трех лет. Налог, подлежащий выплате каждым из членов семьи, рассчитывается следующим образом.
8 000 000 : 4 = 2 000 000 руб. (доход, полученный каждым из долевых собственников)
1 000 000 : 4 = 250 000 руб. (размер налогового вычета, получаемого каждым из собственников)
2 000 000 – 250 000 = 1 750 000 руб. (доход, облагаемый налогом)
1 750 000 х 13% = 227 500 руб. (налог, подлежащий уплате каждым из собственников).

У доли свои законы
При продаже доли имущества нужно иметь в виду следующее. В случае, если предметом договора купли-продажи является доля в праве общей долевой собственности, например, ? доля квартиры, налоговый вычет предоставят в размере 250 000 руб. В случае, если доля в праве общей долевой собственности является выделенным в натуре объектом индивидуальной собственности, например комнатой, размер вычета составит один млн. рублей. Данная позиция была высказана в постановлении Конституционного суда РФ от 13.03.2008 № 5-П.

Законодательством предусмотрен еще один вариант снижения налогооблагаемой базы. Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета налогоплательщик может уменьшить сумму облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, которые связаны с получением этих доходов.

Квартира находится в собственности Н. менее трех лет и продается за три млн. Год назад Н. купил квартиру за 2,5 млн. Сумма дохода (три млн рублей) уменьшается на сумму произведенных расходов (2,5 млн). Налогооблагаемый доход составит 500 000 рублей.

Инструкции на все случаи

Налоговые органы и органы внутренних дел повели более активную борьбу с налоговыми нарушениями. 27.09.2009 вступил в действие совместный приказ МВД № 495 и ФНС № ММ-7-2-347 «Об утверждении порядка взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов по предупреждению, выявлению и пресечению налоговых правонарушений и преступлений». Этим приказом утверждены следующие документы:

  1. Инструкция о порядке взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов при организации и проведении выездных налоговых проверок;
  2. Инструкция о порядке направления органами внутренних дел материалов в налоговые органы при выявлении обстоятельств, требующих совершения действий, отнесенных к полномочиям налоговых органов, для принятия по ним решения;
  3. Инструкция о порядке направления материалов налоговыми органами в органы внутренних дел при выявлении обстоятельств, позволяющих предполагать совершение нарушения законодательства о налогах и сборах, содержащего признаки преступления.

Так что при продаже квартиры налогоплательщик обязан отчитаться о своих доходах по окончании налогового периода (календарного года). Для этого в налоговую инспекцию подается декларация, в которой заявляются все доходы. Пишется заявление на предоставление вычета и прилагаются подтверждающие документы. Сделать это нужно до 30 апреля года, следующего за отчетным. Налог же, если вы не имеете право на вычет, должен быть уплачен продавцом квартиры до 15 июля.

Правила и исключения

В 2010 году в налоговое законодательство были внесены некоторые изменения. Так, доходы от продажи имущества, находившегося в собственности продавца более трех лет, полученные с 1 января 2009-го, освобождены от налогообложения. Декларацию 3НДФЛ в данном случае можно не подавать.
Однако не следует забывать, что и здесь имеются исключения из правила. Оно, например, не распространяется на граждан, которые не являются налоговыми резидентами РФ. А также на сделки по продаже объекта недвижимости, которые были зарегистрированы до 1 января 2009 года, но денежные средства по ним получены после этой даты.

Читайте так же:  Книга доходов и расходов ип патент 2018

Непредставление налоговой декларации влечет за собой наложение штрафа в размере 5% от суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основе этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% от указанной суммы и не менее тысячи рублей (ст. 119 НК РФ).

Бывают ситуации, когда человек об этом просто не знал. В этом случае неуплата или неполная уплата сумм налога в результате занижения налоговой базы или других неправомерных действий, совершенных по неосторожности, влечет за собой наложение штрафа в размере 20% от неуплаченной суммы налога. Если же все было сделано умышленно – 40% от неуплаченной суммы налога (ст. 122 НК РФ).

Нередко можно слышать такой совет «знающих»: если хотите, чтобы сведения о продаже квартиры не попали в налоговые органы, то оформляйте договор в простой письменной форме. На самом деле это не так.

Неважно, в какой форме заключен договор купли-продажи недвижимости: в простой письменной или нотариально удостоверенной. Информация о зарегистрированном договоре автоматически поступает в налоговую инспекцию из органов государственной регистрации. Поэтому отчитаться по доходам должны все продавцы недвижимости – независимо от формы заключения договора.

И еще. Для того чтобы оптимизировать налогообложение, следует всегда обращаться к налоговым консультантам, которые с учетом всех обстоятельств и нюансов дадут грамотный ответ. Занижение суммы в договоре купли-продажи недвижимости не является разумным способом снижения размера налога, поскольку почти всегда возникает вероятность общения с налоговыми и правоохранительными органами на тему уклонения от налогов. А потому мы всегда рекомендуем нашим клиентам: «Лучше делать все так, как это предусмотрено законодательством».

Главная / О КОМПАНИИ / Пресса и мы / Недвижимость, налоги и льготы

Вопросы налогообложения при оформлении сделок с недвижимостью волнуют практически каждого, кто продает или покупает себе квартиру, либо любой другой объект недвижимости. О том, как правильно все оформить и не попасть под «колпак» налоговиков, рассказывает главный юрист агентства недвижимости «ТРИУМФАЛЬНАЯ АРКА» Эльвира Дейнека:

Доходы, полученные при продаже объектов недвижимости, облагаются налогом на доходы физических лиц. Ставка налога — 13% со всей суммы, полученной за имущество (для налоговых резидентов РФ) и 30% со всей суммы, полученной за имущество (для лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ).

При исчислении этого налога налогоплательщику по его заявлению могут быть предоставлены налоговые вычеты, уменьшающие величину налоговой базы.

Имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей.

Доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами РФ, от продажи вышеуказанного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более, освобождаются от налогообложения.

С 1 января 2016 года освобождение от налогообложения доходов, получаемых физическими лицами, будет зависеть от минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества. (ст.217.1 НК РФ в редакции Федерального закона №382-ФЗ от 29.11.14 г.) Минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества будет составлять три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;

3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

В случаях, не указанных выше, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества будет составлять пять лет.

При реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности).

Вместо получения имущественного налогового вычета налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Например, гражданин К. продает квартиру за 3 000 000 руб.

а) Если квартира находится в собственности К. более 3 лет, то в этом случае доход, полученный от продажи квартиры, освобождается от налогообложения.

б) Если квартира находится в собственности К. менее 3 лет, он имеет право на получение налогового вычета в размере 1 000 000 руб.

3 000 000 – 1 000 000 = 2 000 000 руб. (сумма дохода, подлежащая налогообложению)

2 000 000 * 13% = 260 000 руб.

К. предстоит выплатить налог на доход, полученный от продажи квартиры в размере 260 000 руб.

в) Если К. в свое время купил квартиру и потратил на это, например, 2 500 000 рублей, то он может вместо получения имущественного вычета воспользоваться правом на уменьшение дохода на сумму произведенных расходов, направленных на приобретение имущества.

3 000 000 – 2 500 000=500 000 руб. (сумма дохода, подлежащая налогообложению)

500 000*13%=65000 руб.(сумма налога)

Покупатели также имеют право на имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;

Размер такого вычета равен сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 000 000 рублей.

Указанный вычет не предоставляется, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми. Взаимозависимыми лицами в отношении одной стороны сделки признаются его супруг, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный.

То есть, если покупка недвижимости осуществляется с использованием субсидии, средств материнского капитала, государственного жилищного сертификата, либо сделка осуществляется между лицами, указанными выше, право на получение вычета не возникает, либо возникает, но только в части расходов, покрываемых из личных средств.

С 1 января 2014 г. изменен порядок использования имущественного налогового вычета. Теперь действует положение, согласно которому налогоплательщик, не использовавший при приобретении одного объекта недвижимости всю сумму вычета (в размере 2 млн руб.), вправе получить остаток в случае покупки другого объекта недвижимости. До 2014 г. использовать остаток вычета было невозможно.

Кроме этого, с 1 января 2014 г. новая редакция ст. 220 НК РФ не содержит положений о распределении имущественного вычета по расходам на приобретение объектов недвижимости между совладельцами при покупке недвижимости в общую долевую или общую совместную собственность. То есть, если ранее объект приобретался в долевую собственность, например в ½ доле супругами, вычет распределялся между собственниками и каждый получал по 1 млн.руб. С 2014 г., каждый из супругов получит вычет в размере 2 млн.руб. Новые правила применяются налогоплательщиками, которые ранее не использовали право на получение имущественного налогового вычета, в отношении расходов на приобретение (строительство) жилья, право собственности на которое зарегистрировано начиная с 1 января 2014 года.

При расчете суммы налога, который предстоит оплатить гражданину, являющемуся одновременно продавцом и покупателем, многие очень сильно ошибаются. Они считают, что налог платится с разницы между тем, что получено с продажи жилья, и тем, что потрачено на покупку нового жилья. Но здесь необходимо учитывать, что при определении налогооблагаемой суммы, доход, полученный при продаже жилья всего лишь уменьшается на сумму вычетов, предусмотренных пп.1 п.1 ст.220 НК РФ и пп.2 п.1 ст.220 НК РФ.

Попытаемся рассмотреть вопросы налогообложения на примерах.

Гражданин К. продает квартиру за 4 000 000 руб. (менее 3-х лет в собственности) и одновременно покупает квартиру за 4 000 000 руб.

4 000 000 – 1 000 000 – 2 000 000 = 1 000 000 *13%= 130 000 руб.

К. предстоит выплатить налог на доход, полученный от продажи квартиры в размере 130 000 руб.

Семья из 4 человек (долевая собственность) продает квартиру за 8 000 000 руб. Квартира находится в собственности менее 3 лет. Налог, подлежащий выплате каждым из членов семьи, рассчитывается следующим образом.

8 000 000 / 4 = 2 000 000 руб. (доход, полученный каждым из долевых собственников)

1 000 000/4 = 250 000 руб. (размер налогового вычета получаемого каждым из собственников)

2 000 000 – 250 000 = 1 750 000 руб. (доход, облагаемый налогом)

1 750 000 * 13% = 227 500 руб. (налог, подлежащий уплате каждым из собственников)

Для граждан, уклоняющихся от уплаты налога и с этой целью занижающих стоимость объекта недвижимости в договоре купли-продажи, разъясняем следующее.

Платить законно установленные налоги и сборы является конституционной обязанностью каждого гражданина РФ (ст.57 Конституции РФ).

Налоговая декларация подается не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п.1 ст.229НК РФ).

Непредставление налогоплательщиком налоговой декларации в установленный срок влечет административную ответственность в соответствии со ст.119 НК РФ в виде штрафа в размере 5 процентов неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Читайте так же:  Иск об утрате права собственности

Неуплата или неполная уплата сумм налога в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога или других неправомерных действий (бездействия) влечет административную ответственность в соответствии со ст.122 НК РФ в виде штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора). Указанные деяния, совершенные умышленно, влекут взыскание штрафа в размере 40 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора).

Неуплата сумм налогов в крупном или особо крупном размере, влечет уголовную ответственность в соответствии со ст.198 УК РФ.

Статья 198. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица путем непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, — наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года.

То же деяние, совершенное в особо крупном размере, — наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Крупным размером в настоящей статье признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более шестисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая один миллион восемьсот тысяч рублей, а особо крупным размером — сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более трех миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая девять миллионов рублей.

Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, освобождается от уголовной ответственности, если оно полностью уплатило суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумму штрафа в размере, определяемом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

Новая редакция ст. ст. 169 и 170 ГК РФ, вступившая в силу с 1 сентября 2013 г., позволяет сделать вывод о том, что сделка с заниженной стоимостью (с целью уклонения от уплаты налога) попадает под признаки сделки, совершенной с целью, заведомо противной основам правопорядка (ст.169 ГК РФ), а также является притворной сделкой, т.е. сделкой, совершенной с целью прикрыть другую сделку, в том числе сделку на иных условиях (ст.170 ГК РФ). Указанные сделки признаются ничтожными, т.е. не влекущими правовых последствий.

Следует отметить, что с 1 января 2016 г., при определении налогооблагаемой базы будет учитываться кадастровая стоимость объектов. (п.5 ст.217.1 НК РФ в редакции Федерального закона №382-ФЗ от 29.11.14 г.) В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества будут меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта умноженная на понижающий коэффициент 0,7, доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта будут приниматься равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

Таким образом, законодатели установили своего рода барьер для злоупотреблений и уклонения от уплаты налога.

Одним словом, ситуации при продаже и приобретении жилья бывают самые различные. Поэтому, чтобы потом не кусать себе локти и не казнить себя от мысли, что вы «попали» на приличные налоги, штраф или уголовную ответственность, лучше своевременно обратитесь за консультацией к специалистам. Мы всегда рекомендуем нашим клиентам: «Лучше делать все так, как это предусмотрено нашим законодательством».

Налог с услуг агенства

Дмитрий!Налог будет платиться с той суммы .которая будет указана в договоре купли-продажи между покупателем и продавцом и который будет зарегистрирован.Договор с агенством на оказание услуг-это совсем другой договор

Дмитрий, если в договоре купле-продаже сумма 1200 и из них 200т.р. агентское вознаграждение то с 200т.р. будете.

Дмитрий, Ваша обязанность, как налогоплательщика, оплатить налог с суммы дохода (т.е. с суммы договора). Обязанность заплатить налог с агентского вознаграждения возникает у агента)). То что Вы из сумм своего дохода заплатите агенту вознаграждение за его работу/услуги не влияет на налогооблагаемую базу по исчислению НДФЛ.

Участник программы «‎Работаю честно»

Не включайте в цену квартиры в ДКП сумму агентских услуг. Согласуйте этот вопрос с покупателем.

Цена, полученная от покупателя за квартиру — это Ваш доход, облагаемый НДФЛ с учетом положений 217 или 220 статей НК РФ.
Вознаграждение агентству за его услуги — это Ваш расход в связи с продажей квартиры.
Если идете по варианту необлагаемого 1 млн.руб., то при чем тут вообще Ваши расходы?
Если идете другим путем, то кто Вам мешает показать в декларации этот и другие (документально подтвержденные) расходы, связанные с покупкой и продажей этой квартиры?

Налог рассчитывается от суммы, указанной в договоре купли-продажи — это закон. Что именно вошло в эту цену — определяют стороны по договору. Устоявшаяся практика включения в цену недвижимости расходов по оплате услуг агентств диктуется в основном отсутствием у сторон свободных денежных средств в обращении. Поэтому стороны и соглашаются на такую схему оборота денег.

.. и да, в таком случае сумма Вашего налога несколько увеличивается. Так за все приходится платить и за удобную схему, тоже. Существуют способы, и их все знают, как уменьшить сумму налога или вовсе свести к нулю. Но говорить об этом публично не принято, как Вы понимаете.

Участник программы «‎Работаю честно»

А если к декларации приложить договор на услуги с агентством, повлияет ли это на сумму налога, точнее на сумму, с которой будет исчисляться налог на доходы?

Договаривайтесь с агентством,мысль не плохая

Проконсультируйтесь с Вашим агентом, мы не знаем всю глубину Вашей ситуации!

Если не включить агентские в сумму договора, то покупателю надо будет или дать отдельную расписку или, что правильнее, покупателю нужно получить от АН документ, подтверждающий оплату комиссионных, но тогда уже оплату их не продавцом, а покупателем.

В договоре купли-продажи квартиры сумма агентского вознаграждения не указывается, продавец налог за агентские услуги не платит. Это дело агентства.‌‌‌

Вы платите налог исходя из той суммы. в получении которой Вы расписались. А уж что туда включено — это налоговую не волнует.

Если сумма агентского вознаграждения входит в стоимость квартиры по договору КП, то «да». Не хотите платить — не включайте эту сумму в ДКП, договаривайтесь об этом с Покупателем.

Расчёт ведётся от суммы, указанной в ДКП.

Участник программы «‎Работаю честно»

То, что Вы фактически получили за проданную Вами квартиру, включая стоимость услуг агенства, и есть Ваша база для налога.

Дмитрий!
Несомненно, налог Вы будете оплачивать, исходя из суммы , указанной в Договоре купли — продажи.
Другое дело, что касается вознаграждения агента, то его размер и порядок выплаты определяются в агентском договоре. При работе по агентскому договору у агента есть особенности исчисления налоговой базы по НДС и налогу на прибыль. Налоговой базой при исчислении налога на прибыль для Агента будет являться только величина агентского вознаграждения. Настаивайте и показывайте реальную сумму продажи объекта, без вознаграждения. Укажите: Выплата вознаграждения производится с удержанием НДФЛ в соответствии с действующим законодательством РФ.
Будьте настойчивы и удачи Вам)

Участник программы «‎Работаю честно»

Налог платится с суммы, указанной в договоре. Включать туда сумму комиссии или нет — вопрос договорёности сторон: вас, покупателя и агентства.

Ваши советы и Доходы агентств недвижимости от реализации сделок.

Сергей Михайлович Михайлович

Не понял, что Вы предлагаете агентствам: платить налоги или помогать клиентам налоги не платить?

Подпись не поместилась. Игорь Иванович.

и это толька малая часть того в чем агентства нечестны с клиентами и государством (часто возникает вопрос с кем лучше работать). (забегая наперед — я ежемесячно плачу подоходный порядка 6-12 тыс. рублей)

А не надо заглядывать в наши карманы, если вас не устраивает ваша зар.плата, то можете и риелтором поработать- посмотрим, что будет с вами через 1-2 месяца! И вообще когда подписываете документы, то согласны с ценой, а после сделки начинаете возмущаться стоимостью наших услуг. Сколько нам приходится подводных камней обходить уберегая при этом и продавца и покупателя, только знаем мы. ВЕЗДЕ ХОРОШО ТАМ ГДЕ НАС НЕТ! народная пословица кстати!

ВЕЗДЕ ХОРОШО ТАМ ГДЕ НАС НЕТ! народная пословица кстати. Как вы критично о себе.Есть еще и- Вор должен сидеть в тюрьме.

Все! Абсолютно все продавцы хотят уйти от налогов. И тыкать пальцем в тех кто от них уходит могут лишь те продавцы, собственность у которых более 3-х лет. Игорь Иванович, вы наверное к ним и относитесь? Далее цитата: «А советовать жить честно очень легко, особенно если это не касается личных денег?! Это марксизм. «

Участник программы «‎Работаю честно»

))) А на что Вы рассчитывали? Мы не можем официально предлагать продавцу уйти от налогов. Да и не стоит дразнить налоговую инспекцию. А что касается Ваших упрёков в наш скромный адрес, на сколько я поняла нашим клиентом вы не являлись)))Так что не вижу причины высказываться))))

Читайте так же:  Договор или догоор

Участник программы «‎Работаю честно»

Утро доброе! Тема, на самом деле, больная. Мы еще психологически и экономически не дошли до того, чтобы жить в родном государстве абсолютно честно. Советуя, как правильно и как надо, мы знаем пути обхода этого. И делаем это, практически становлясь соучастниками. Риск. Да. Еще какой. «Вор должен сидеть в тюрьме» — очень правильно. Но только если бы это было так, у нас места заключени превратились бы в зону честных людей, а все остальное пространство — сплошная зона. За АН отвечать не могу. Что есть — то есть. Выход один: или бороться с ветряной мельницей, или — делать, как все. Кстати. из опыта работы в одном из этих самых АН: если клиенту ОЧЕНЬ надо было указывать полную стоимость комиссии в договоре — указывали. Все в Ваших руках.

Игорь Иванович,зачем считать чужие деньги?! А то,что мы помогая людям — зарабатываем деньги,это хорошо.И ничего зазорного нет в этом. Ведь так устроен мир,все мы платим за услуги. Только вот услуг других профессий, никто не замечает,потому что все уже с этим свыклись.А наша профессия относительно молодая,всем режет глаз.

Здравствуйте! Проблему таких взаимоотношений можно искать глубже, а именно: в менталитете, в устройстве государства, во взаимоотношении власти и бизнеса и т.д.. К чему я это — где закон о риэлторской деятельности, работающий на практике? Где государство, выступающее гарантом по сделкам с недвижимостью. Теперь конкретнее: почему советуем Вам придерживаться букве закона в беззаконном государстве, звучит это банально, но: чтобы спали спокойнее, оплатив этот налог. Ибо есть куча примеров, когда вваливаются ментополицейские в квартиру, начинают терроризировать покупателей, дабы добраться до продавцов, неуплативших налоги. Добравшись до продавцов, последние имеют бледный вид — оборотни. В нашей стране не надо ни под каким соусом попадать в поле зрение властных структук — проблем не оберётесь. Агенства — за них не переживайте — они своё заплатят. Если переживаете о суммах, указанных по вознаграждениям, Вы их всегда вернёте, если что-то не так. Агенствам проблемы не нужны, им надо работать спокойно. Если думаете, что дела у организаторов агенств и их работников идут хорошо, то следует вспомнить похищения этих организаторов теме же ментами и заказные передачи по ТВ чёрного характера. Это неспроста, так и живём: у Вас свои проблемы, у нас — свои. И каждый их решает, но только не за счёт друг друга, будем надеяться. Успехоа Вам и удачи!

Взаимоотношения с агентством недвижимости

Добрый день! Продаём через АН квартиру, находящуюся в собственности менее трёх лет и будем платить налог. Агентство включает в ДКП сумму своего вознаграждения! Насколько это правомерно со стороны АН, ведь мы в этом случае будем платить налог не только со своего реального дохода, но и с их дохода тоже! Это обычная практика или надо обращаться в другое АН? Спасибо

Участник программы «‎Работаю честно»

Виктор, добрый вечер. А как иначе? Если Вы готовы выплатить вознаграждение из своих сбережений, то можно это сделать. А, если можете выплатить только из суммы, которую получите с продажи, то как раз так это и происходит как Вы написали.

Участник программы «‎Работаю честно»

Если бы АН не включало (это даже не назвать включением) вознаграждение в стоимость квартиры, тогда фактически оплата стоимости услуг ложилась бы на покупателя, который в свою очередь не готов оплачивать её помимо стоимости квартиры.

Участник программы «‎Работаю честно»

АН не в коем случае не включает стоимость своих услуг в стоимость квартиры, ваше право оплатить их из личных средств, а не из средств полученных за продажу квартиры, просто за частую люди не имеют личных средств, а рассчитываются из средств полученных от продажи квартиры.

Участник программы «‎Работаю честно»

Я сразу и не понял вопрос.
Виктор! А, если Вы должны кому-нибудь (знакомому) денег и планируете рассчитаться с ним после продажи квартиры, то тоже захотите убрать эту сумму из ДКП? Типа, не платить же с неё налог)))

Участник программы «‎Работаю честно»

Это обычная практика. Вот только Вам проконсульсультироваться нужно точнее у бухгалтеров- возможно имеет смысл предоставить в налоговую договор на оказание услуг и эту сумму отминусуют.

Но ведь сумма вознаграждения агентству это мой расход, а не доход, я этот момент имею ввиду, может все таки должен быть договор купли продажи и отдельно договор с АН?

Участник программы «‎Работаю честно»

Виктор, Вас же никто под дулом пистолета не заставляет нести дополнительные расходы в виде оплаты услуг АН. Можете сделать все самостоятельно и не платить лишних налогов.

В ДКП указывается сумма, за которую Объект продан покупателю, то есть та сумма, которую Продавец ПОЛУЧИЛ от покупателя.
И за ЭТУ ПОЛУЧЕННУЮ сумму он должен отчитаться в налоговом органе ( в каждом конкретном случае, для разных документов бывают и налоговые скидки и льготы).
А уж на ЧТО именно Продавец истратил полученные деньги, это налоговый орган не интересует: может, в путешествие поедет, или икры на все деньги купит, или тёще подарит, или пропьёт, или будет разнообразные услуги оплачивать ( портных, врачей, преподавателей, рестораторов, риэлторов. ), или вообще в речку денежки выбросит.
Оплата услуг риэлтора- это такие же траты продавца, как, например, оплата услуг ремонта машины или дантиста, или таксиста. Почему именно ЭТИ услуги какие то особенные? Эдак можно написать, что ВСЁ риэлтору отдали, и налог платить не надо.

А можно САМОМУ продавать, и риэлтору ничего не понадобится платить

Участник программы «‎Работаю честно»

Елена, самый понятный ответ именно Вы дали! Странно, что Виктор вообще задал этот вопрос

Не понятны ваши ответы-ирония на вопрос. Насколько я понимаю вопрос — почему нельзя заключить два отдельных договора — ДКП и за услуги АН?! Если за услуги можно рассчитаться после сделки, то какая разница это «сбережения» или деньги от продажи?! Речь видимо скорее про условия договорных отношений с конкретным АН.
Не первый день читаю форум для нахождения ответов для себя, но порой в шоке от таких «консультантов».

Участник программы «‎Работаю честно»

Леонид здравствуйте, я Вам без иронии написал о предоставлении договора в налоговую и не просто так, а потому как по факту в Вашей ситуации возникает двойное налогооблажение, налог заплатите Вы, а также агентство- надеюсь мой совет Вам полезен. С уважением.

***Но ведь сумма вознаграждения агентству это мой расход, а не доход, я этот момент имею ввиду, может все таки должен быть договор купли продажи и отдельно договор с АН?*** вот и я получил зарплату и заплатил 13 процентов. И важно что я её потратил и это уже мой расход а не доход)). А так выше написали вам верно уточните можно ли вычет получить по договору АН с налогов.

Да, получается двойное, а если поглубже копнуть по дальнейшей цепочке перехода денег , так и тройное, четверное, десятерное . налогообложение. И это всегда так получается.

Почему-то ни у кого не возникает вопроса о том, что он с зарплаты заплатил НДФЛ, а потом пошел покупать еду, сдавать пальто в химчистку, делать стрижку. и магазин с продажи продуктов, и химчистка, и парикмахер заплатили налоги с поступивших от него денег, а еще они выплатили зарплату своим работникам, и те опять заплатили с нее налог и пошли в магазин, химчистку, парикмахерскую — и так по кругу до бесконечности.

На заключение ВАМИ договора с агентством, как Вы предложили выше, не согласен будет покупатель, т.к. он в этом случае совершенно закономерно захочет видеть в договоре купли-продажи ту сумму, которую заплатил, а не за минусом комиссионных, которые к нему никакого отношение не имеют.

Единственный способ сэкономить в данной конкретной ситуации — это переложить оплату услуг Вашего агентства на покупателя, уменьшив стоимость квартиры на соответствующую сумму. Покупатель в этом случае должен получить от агентства платежный документ, а оплата услуг агентства будет для него считаться расходами, связанными с приобретением квартиры, которые, в случае расторжения договора по вине продавца, продавец должен будет возместить покупателю. Только вот на такой поворот событий должны согласиться и агентство, и покупатель, что маловероятно.

babkrot , нельзя такой вычет получить, потому что вычет предусмотрен на сумму расходов по ПРИОБРЕТЕНИЮ квартиры, а не по ее продаже. Вот покупатель, теоретически, может получить вычет с суммы оплаты комиссионных СВОЕГО агента, если у него будет договор и платежка, потому что у покупателя это расходы, связанные с приобретением.

Армен, даже если в Москве все так, и агентство согласится, то покупателю-то это зачем? Одно из двух: или вы там так делаете, но сумму договора на комиссионные не уменьшаете, или покупатель в части вычетов оказывается в более сложной и запутанной ситуации, что непременно должно вызвать его протест — ведь он не нанимал это АН, оно нанято продавцом, более того, у покупателя вполне может быть свой агент и договор с ним, и именно он оказал покупателю услугу по подбору, а не АН продавца. На самом-то деле, АН продавца изначально оказывает услугу продавцу по поиску покупателя, а не услугу покупателю по поиску квартиры. Вот поэтому я и написала, что маловероятно получить согласие на то, чтобы поставить договорные отношения с ног на голову))